Здесь общаются бухгалтеры (том 4)

[Мдяяяя]

компенсация за неиспользов. отпуск в отчете ЕСВ ставится с кодом 10 ?

нет, это обычная з/п в данном контексте

[Снежная Королева]

нет, это обычная з/п в данном контексте

спс
а еще скажите, отчет по ЕСВ с каким расширением выгружается для сдачи в налоговую? У меня выгрузился в .pfz -это правильно?

[Просто человек]

Народ, что вы на девочку напали?

Julia21, не обращайте внимание, пишите...иногда незамыленым взглом видно интересные нюансы .....и кста, вопрос с датой отражения региных н/н не такой уж однозначный.имхо

у нас в стране все вопросы неоднозначные )))

[Natty]

это если работник уже уволеный, а ему вдогонку спустя время доначисляют з/пл и компенсацию, на компенсацию ЕСВ не начисляют. Так и раньше было вроде

а то я название прочитала, и первым делом подумала - вот это прорыв!

Да так всегда было, а налоговики писульку написали - и пошла волна обсуждений. Странно.
В этой ситуации есть один подводный камень - нарушение трудового законодательства. И нужно думать, что выгодней - заплатить в будущем при проверке ОТ штраф или все-таки сэкономить эти 36-38% (например, если эта компенсация в пятьдесят тыщ, то конечно выгодней заплатить штраф, если он еще и будет... хотя когда-то Мойсеенко рассказывала, что Пенсионный о таких выплатах ставит в известность охрану труда).

[Мдяяяя]

pfz -это правильно?

ага

[Кв@кушкА]

Очередная неоднозначность по поводу подачи пустышек по ЕСВ:
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=67760

[Мдяяяя]

Очередная неоднозначность по поводу подачи пустышек по ЕСВ:
http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=67760

если есть работники и сидят за свой счет - то количество дней трудовых отношений все равно заполнять нужно, а если работников нет, то и отчета нет.

[Кв@кушкА]

Да так всегда было, а налоговики писульку написали - и пошла волна обсуждений. Странно.
В этой ситуации есть один подводный камень - нарушение трудового законодательства. И нужно думать, что выгодней - заплатить в будущем при проверке ОТ штраф или все-таки сэкономить эти 36-38% (например, если эта компенсация в пятьдесят тыщ, то конечно выгодней заплатить штраф, если он еще и будет... хотя когда-то Мойсеенко рассказывала, что Пенсионный о таких выплатах ставит в известность охрану труда).

вот меня всегда немного напрягало то, что у нас налогообложение зависит не от статуса выплаты, а от кучи доп. показателей, типа работающий, уволеный, во время отпуска, после увольнения и пр.
как по мне зарплата она и есть зарплата в независимо от того начислили мне ее вовремя или доначислили по суду.имхо...ну то такое...отвечать не обязательно- высказывание риторическое

[Кв@кушкА]

если есть работники и сидят за свой счет - то количество дней трудовых отношений все равно заполнять нужно, а если работников нет, то и отчета нет.

больше интересует вопрос с директорами-призраками, которые есть, но з/п у них нет ))))))))...судя по разъяснению отчет подавать нужно ( сотрудник то числиться)....этож снова гора пустышек + "отработка" гнаушниками этих пустышек....или штрафы за несдачу нехилые...(((((

[Мдяяяя]

больше интересует вопрос с директорами-призраками, которые есть, но з/п у них нет ))))))))...судя по разъяснению отчет подавать нужно ( сотрудник то числиться)....этож снова гора пустышек + "отработка" гнаушниками этих пустышек....или штрафы за несдачу нехилые...(((((

вывод неутешительный

Новым администраторам ЕСВ был задан следующий вопрос: нужно ли подавать отчет плательщика ЕСВ субъекту хозяйствования, который не имеет наемных работников?

Ответ специалистов Миндоходов был следующим: если юридические лица не используют труд физических лиц на условиях трудового договора (контракта), отчет по ЕСВ в органы доходов и сборов ими не подается.

[timafey]

Народ, что вы на девочку напали?

Julia21, не обращайте внимание, пишите...иногда незамыленым взглом видно интересные нюансы .....и кста, вопрос с датой отражения региных н/н не такой уж однозначный.имхо

+1
ИМХО для этого форум и существует (не все же "квиташек" учить), просто проблема в том, что Юлия21 слишком уж безапелляционно преподносит ответы на спорные вопросы.

[Снежная Королева]

возник такой вопрос:
Если я продала импортный товар и не поставила коды УКТЗЕД в налоговой, но сумма продажи подлежала регистрации (т.е. налоговая все равно зарегистрирована)
могу ли я подать сейчас расчет-корректировку с указанием кодов УКТЗЕд и причиной - уточнение номенклатуры товара ну и зарегистрировать ее?
Думаю, что могу, но не уверена

[Мдяяяя]

возник такой вопрос:
Если я продала импортный товар и не поставила коды УКТЗЕД в налоговой, но сумма продажи подлежала регистрации (т.е. налоговая все равно зарегистрирована)
могу ли я подать сейчас расчет-корректировку с указанием кодов УКТЗЕд и причиной - уточнение номенклатуры товара ну и зарегистрировать ее?
Думаю, что могу, но не уверена

уточнение номенклатуры - такой причины корректировки нет, если была отгрузка, то придется делать возврат-отгрузку, иначе корыгування будет недействительным. И на штраф при проверке вы таки уже попали, а вот с кредитом у покупателя более чем неоднозначно.

[Кв@кушкА]

возник такой вопрос:
Если я продала импортный товар и не поставила коды УКТЗЕД в налоговой, но сумма продажи подлежала регистрации (т.е. налоговая все равно зарегистрирована)
могу ли я подать сейчас расчет-корректировку с указанием кодов УКТЗЕд и причиной - уточнение номенклатуры товара ну и зарегистрировать ее?
Думаю, что могу, но не уверена

поставь " змина килькости" и зарегь корректировку нулевую.имхо....было даже письмо минсдохов на эту тему...только дату корректировки привяжи к отгрузке товара

[Natty]

уточнение номенклатуры - такой причины корректировки нет, если была отгрузка, то придется делать возврат-отгрузку, иначе корыгування будет недействительным. И на штраф при проверке вы таки уже попали, а вот с кредитом у покупателя более чем неоднозначно.

Мдяяяя, ну Вы уже прям как налоговик отвечаете

[Мдяяяя]

Мдяяяя, ну Вы уже прям как налоговик отвечаете

а шо робыть? жизнь такая (сижу - готовлю пачку документов к НДСному додатку 8 .)

[Снежная Королева]

поставь " змина килькости" и зарегь корректировку нулевую.имхо....было даже письмо минсдохов на эту тему...только дату корректировки привяжи к отгрузке товара

а подробнее, шось не поняла
змина килькости поставлю, нарисую коды уктзед, а дату корректировки какую ставить, текущую? И корректировку я буду привязывать к ранее вписанной налоговой? Не понимаю при чем тут расходная((, расходная была еще два месяца назад ((

[Мдяяяя]

а подробнее, шось не поняла
змина килькости поставлю, нарисую коды уктзед, а дату корректировки какую ставить, текущую? И корректировку я буду привязывать к ранее вписанной налоговой? Не понимаю при чем тут расходная((, расходная была еще два месяца назад ((

С.К., смотрите. все просто - для выписки корректировки должно быть основание, а по нашему любимому НК основания 2 - изменение цены или изменение количества (возвраты, замена номенклатуры и т п) нет хоз. операции - нет и корыгування.

[riola]

уточнение номенклатуры - такой причины корректировки нет, если была отгрузка, то придется делать возврат-отгрузку, иначе корыгування будет недействительным. И на штраф при проверке вы таки уже попали, а вот с кредитом у покупателя более чем неоднозначно.

Импортер товара при его дальнейшей продаже обязан указывать в налоговой накладной код УКТ ВЭД. При этом условия договора относительно оплаты (предусмотрена предоплата или постоплата) для данного требования не имеют значения.

По мнению Главного управления Миндоходов в г. Киеве (письмо от 23.07.2013 г. № 2387/10/26-15-11-01-0, если налоговая накладная, выписанная по первому событию относительно операции поставки импортированных товаров, содержит коды УКТ ВЭД, которые после оформления таможенной декларации уточнены, то после изменения кода УКТ ВЭД фактически происходит изменение номенклатуры товара. Причем изменение номенклатуры товаров также является изменением суммы компенсации стоимости товаров, поскольку один вид товаров, количественный или стоимостной, уменьшается, а другой - на соответствующее количество или сумму увеличивается.

В связи с этим продавец в обязательном порядке должен выписать расчет корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной, которая выписана по первому событию, и заполнить строки 8.1 и 16.1 декларации по НДС. Изменения также должны быть внесены в Единый реестр налоговых накладных. Кроме того, такой продавец должен выписать другую налоговую накладную на импортированные товары, в которой указать коды УКТ ВЭД из оформленной таможенной декларации

[Кв@кушкА]

а подробнее, шось не поняла
змина килькости поставлю, нарисую коды уктзед, а дату корректировки какую ставить, текущую? И корректировку я буду привязывать к ранее вписанной налоговой? Не понимаю при чем тут расходная((, расходная была еще два месяца назад ((

чот решила что у тебя была предоплата, а щаз по факту нужно откорректировать.....ну если ты их отгрузила 2 месяца назад, то щаз уже откорректировать не получится.имхо...ну или как Мдяяяя писал, через возврат