Здесь общаются бухгалтеры

[Lillu]

Девочки, подскажите, работаю с бюджетом, оказываем тех. обсуживание с заменой комплектующих, я им не даю ни расходной ни акта (своего рода акт есть,но не стандратный акт выполненный работ), даю кучу ведомостей по формам КБ-2,КБ-3 и т.д. Мне мои поставщики дают расходные накладные, на товар который я потом ставлю на бюджетный объект,дату в бюджетных документах, я соответственно не ставлю,они сами ставят и даты и номера,вобщем вопрос: когда у меня возникает НО? Мне проплатила бюджетная организация 02 декабря, в документах, я так понимаю, они поставили ноябрь ( в платежке идет № документа и дата(ноябрь)).

[mosE]

НО по первому событию.
ВД:

11.3.5. Датой увеличения валового дохода в случае продажи товаров (работ, услуг) с оплатой за счет бюджетных денежных средств является дата поступления таких денежных средств на текущий счет налогоплательщика или дата получения соответствующей компенсации в любом другом виде, включая уменьшение задолженности такого налогоплательщика по его обязательствам перед таким бюджетом.

[~ Электра ~]

Девочки, подскажите, работаю с бюджетом, оказываем тех. обсуживание с заменой комплектующих, я им не даю ни расходной ни акта (своего рода акт есть,но не стандратный акт выполненный работ), даю кучу ведомостей по формам КБ-2,КБ-3 и т.д. Мне мои поставщики дают расходные накладные, на товар который я потом ставлю на бюджетный объект,дату в бюджетных документах, я соответственно не ставлю,они сами ставят и даты и номера,вобщем вопрос: когда у меня возникает НО? Мне проплатила бюджетная организация 02 декабря, в документах, я так понимаю, они поставили ноябрь ( в платежке идет № документа и дата(ноябрь)).

Армагедец , просцице.....Акт выполненных работ должен быть однозначно! работа с бюджетом - это плюс много седых волос диру и буху, знаю по себе.
По НО и ВД: если у Вас есть подтверждение того, что заказчик расплачивается бюджетными деньгами (и только это), то следует ВД и НО определять по кассовому методу. В качестве подтверждения - договор, в котором источник финансирования прописан.К стати, можно и по номеру рассчетно счета определить, бюджетные ли там стредства или от другой деятельности )). Но доказывать, ежели что, прийдется...
ПыСы / уверена, что Вы в курсе, но раз тема зашла напишу, может другим пригодится. Материалы при работах с бюджетом списываются только по себестоимости. Либо по входной цене, если других задокуметированных расходов на приобретение нет.

НО по первому событию.

че так?

[Кв@кушкА]

Электра,
по поводу ВД и НО +1
по поводу материалов - дайте ссылку на нормативку ( или это из собственного опыта?) - и что Вы имеете в виду под списываются - выставляются в счет?

[SPA]

а кто кинет в меня хорошей ссылкой по учету ВЭД? осбенно импорт... спасибо

[~ Электра ~]

по поводу материалов - дайте ссылку на нормативку ( или это из собственного опыта?) - и что Вы имеете в виду под списываются - выставляются в счет?

Вы о товаре или материалах?
Я - о материалах в актах выполненных работ. По нормативке: есть СНиП(ы), ДБН(ы) и правила составления формы КБ2 ( и приложений к нему, т.е ведомость ресурсов, локальная мсета и т.д.). Все там - читать неперечитать )).
В 2-х словах: есть бюджетные нормы на все без исключения расходы, связанные с выполнением работ.Это, в принципе, отображено в самой форме КБ - подробная детальная калькуляция. К слову прибыль там идет отдельной строкой, четко регламентируется расчетными коэфициентами (в зависимости от вида работ) и расчитывается исключительно от количества человеко-часов. Любое искажение требуемой формы есть нарушение работы с бюджетными деньгами.Занимается этим КРУ, СБУ и прокуратура.
Из опыта: мой знакомый 10 лет назад "закрывал" действительно открытое уголовное дело. Акт был не большой, на 17000 грн. Из них материалы тысяч 10000, завысили входную цену четко на 5%, не знали, что нельзя...
И еще из опыта: Заказчиков за эти дела дерут еще больше, потому как они распорядители бюджетных средств.Есть у нас один бюджетный заказчик (примандоханный, простите мой французский), так они пока не получат копии всех моих входных на материалы, акт не подписывают.Причем их интересуют и нн,потому как там ндс. Логика мне не ясна - давальческие материалы все равно исключаются из итога, но даем, куда деваться...Зато от них никогда не приходила встречка по кру, а их проверяют по 2 раза в год,т.к.они крупные и стройки там идут постоянно...
Вообще из опыта работы (в том числе и с бюджетом) я в старости буду писать жуткие триллеры.Чем не Стивен Кинг ))?

[~ Электра ~]

а кто кинет в меня хорошей ссылкой по учету ВЭД? осбенно импорт... спасибо

так онож по всем законам разшвыряно.Что именно нужно?

[SPA]

так онож по всем законам разшвыряно.Что именно нужно?

а мне бы всего и сразу учет валюты, особенности НДС, прибыли.. желательно не нормативку

[Кв@кушкА]

Электра, пасиб за информацию. Просто у нас услуги по ремонту комп.техники - обслуживаем в т.ч. и бюджетные организации - акты расписываем с учетом установленых запчастей по продажным ценам. Пока КРУшных проверок не было (ттт..).Вот думаю теперь: Ваши страшилки к нам применимы или такими мелочами заморачиватся никто не будет....

[IRON PRIEST]

Девочки, подскажите, работаю с бюджетом, оказываем тех. обсуживание с заменой комплектующих, я им не даю ни расходной ни акта (своего рода акт есть,но не стандратный акт выполненный работ), даю кучу ведомостей по формам КБ-2,КБ-3 и т.д. Мне мои поставщики дают расходные накладные, на товар который я потом ставлю на бюджетный объект,дату в бюджетных документах, я соответственно не ставлю,они сами ставят и даты и номера,вобщем вопрос: когда у меня возникает НО? Мне проплатила бюджетная организация 02 декабря, в документах, я так понимаю, они поставили ноябрь ( в платежке идет № документа и дата(ноябрь)).

7.3.5. Датою виникнення податкових зобов'язань у разі
поставки товарів (робіт, послуг) з оплатою за рахунок бюджетних
коштів є дата надходження таких коштів на поточний рахунок
платника податку або дата отримання відповідної компенсації у
будь-якому іншому виді, включаючи зменшення заборгованості такого
платника податку за його зобов'язаннями перед таким бюджетом.
{ Підпункт 7.3.5 пункту 7.3 статті 7 із змінами, внесеними згідно
із Законом N 2921-III ( 2921-14 ) від 10.01.2002 }

[Мдяяяя]

Девочки, подскажите, работаю с бюджетом, оказываем тех. обсуживание с заменой комплектующих, я им не даю ни расходной ни акта (своего рода акт есть,но не стандратный акт выполненный работ), даю кучу ведомостей по формам КБ-2,КБ-3 и т.д. Мне мои поставщики дают расходные накладные, на товар который я потом ставлю на бюджетный объект,дату в бюджетных документах, я соответственно не ставлю,они сами ставят и даты и номера,вобщем вопрос: когда у меня возникает НО? Мне проплатила бюджетная организация 02 декабря, в документах, я так понимаю, они поставили ноябрь ( в платежке идет № документа и дата(ноябрь)).

Мдя, простите, а разве форма КБ-2в не акт выполненных работ????

[Мдяяяя]

Электра, пасиб за информацию. Просто у нас услуги по ремонту комп.техники - обслуживаем в т.ч. и бюджетные организации - акты расписываем с учетом установленых запчастей по продажным ценам. Пока КРУшных проверок не было (ттт..).Вот думаю теперь: Ваши страшилки к нам применимы или такими мелочами заморачиватся никто не будет....

По большому счету нормативки вроде как и нету, но по практике проверок КРУ (ремонты) начисление на материальные ресурсы более 2% - страшное преступление ...

[Кв@кушкА]

По большому счету нормативки вроде как и нету, но по практике проверок КРУ (ремонты) начисление на материальные ресурсы более 2% - страшное преступление ...

а на нематериальные? или себестоимость работы мастера тоже нужно обосновывать? ( ужас)

[~ Электра ~]

а мне бы всего и сразу учет валюты, особенности НДС, прибыли.. желательно не нормативку

я не буду оригинальна - форум ВОБУ, там мноооого всего о ВЭД было....Целые баталии с переброской нормативными актами)).Еще до того, как появилась разбивка на тематические разделы, так что искать нужно во всех темах форума (ну, кроме "болталок").
Если что-то конкретное - спрашивайте, если знаю - расскажу. По валюте, например, диаметрально противоположно мнение Закон а о прибыли (ст.7) и мнение ГНИд(письма там у них имеются) ...

[Lillu]

Мдя, простите, а разве форма КБ-2в не акт выполненных работ????

Я ж написала

Девочки, подскажите, работаю с бюджетом, оказываем тех. обсуживание с заменой комплектующих, я им не даю ни расходной ни акта (своего рода акт есть,но не стандратный акт выполненных работ),

[Мдяяяя]

а на нематериальные? или себестоимость работы мастера тоже нужно обосновывать? ( ужас)

вот тут уже я не помощник, потому как у нас ДБНы и СНИПы, а на прочее нужно долго рыть, но калькуляцию (внутреннюю) подписанную главным инжинером и директором я бы на вашем месте нарисовал.

[Lillu]

Девочки, спасибо всем. Просила ж не связываться с этим бюджетом, они мне 6 месяцев голову морочили - разродились, заплатили только сегодня, теперь ломаю голову, что делать, сумма немаленькая(
Я не совсем поняла по поводу материалов, ну например: я меняю клапана(система фильтрации воды), я покупаю эти клапа у своего поставщика,получается, что я должна продать эти клапана "бюджету" с небольшей накруткой чем 2-5%?

[~ Электра ~]

По большому счету нормативки вроде как и нету, но по практике проверок КРУ (ремонты) начисление на материальные ресурсы более 2% - страшное преступление ...

это не так...
Нормативка для работ есть, я ее перечислила чуть ниже.
И вообще,все,что касается бюджетных средств, только по нормативке.

а на нематериальные? или себестоимость работы мастера тоже нужно обосновывать? ( ужас)

естественно. Вернее она уже законом определена,для каждого вида работ разная. Вы можете не обосновывать, просто Вам не пропустят зп по акту выше лимита.И сврхурочные
-премиальные-сезонные-командировочные тоже по нормам.Можете расходовать больше, но вам это не оплатят.
В общем, там целая наука...По этому хороший сметчик зарабатывает очень хорошо, т.к может списать несписуемое и натянуть Акт на нужную сумму.Причем сделать это законно и красиво.

[Lillu]

Армагедец , просцице.....Акт выполненных работ должен быть однозначно! работа с бюджетом - это плюс много седых волос диру и буху, знаю по себе.
По НО и ВД: если у Вас есть подтверждение того, что заказчик расплачивается бюджетными деньгами (и только это), то следует ВД и НО определять по кассовому методу. В качестве подтверждения - договор, в котором источник финансирования прописан.К стати, можно и по номеру рассчетно счета определить, бюджетные ли там стредства или от другой деятельности )). Но доказывать, ежели что, прийдется...
ПыСы / уверена, что Вы в курсе, но раз тема зашла напишу, может другим пригодится. Материалы при работах с бюджетом списываются только по себестоимости. Либо по входной цене, если других задокуметированных расходов на приобретение нет.

У меня в договоре нигде не указывается, что заказчит расплачивается бюджетными деньгами. Я планирую "закрывать" НО ноябрем (хотя деньги поступили в декабре), все документы подписаны ноябрем и я покупала комплектующие ноябрем, если покажу НК и не покажу НО будет минус по декларации НДСной, можно. конечно это все в декабре провести... короче, голова кругом(

[IRON PRIEST]

Девочки, спасибо всем. Просила ж не связываться с этим бюджетом, они мне 6 месяцев голову морочили - разродились, заплатили только сегодня, теперь ломаю голову, что делать, сумма немаленькая(
Я не совсем поняла по поводу материалов, ну например: я меняю клапана(система фильтрации воды), я покупаю эти клапа у своего поставщика,получается, что я должна продать эти клапана "бюджету" с небольшей накруткой чем 2-5%?

проверяли предприятие, работало с ЮМЗ

рентабельность была под 15%. КРУ никаких претензий не имело