Здесь общаются бухгалтеры

[~ Электра ~]

Если я не выписываю расходную накладную,то на каком основании я выписываю налоговую накладную???

дык написали ведь все.... И Кимон ссылочку дала просто чудесную! там и документы перечислены. Да, с расходной жизнь проще, но она тут не катит. Как вариант, можно ее все таки выписать. Датой погрузки в вагоны. И налоговую этой датой. Главное, что бы покупатель подписал, ну а вдруг он знает, что это не верно...И чтобы проверяющие не доколупались (надеюсь, они не всегда в курсе таких тонкостей).

[Lillu]

дык написали ведь все.... И Кимон ссылочку дала просто чудесную! там и документы перечислены. Да, с расходной жизнь проще, но она тут не катит. Как вариант, можно ее все таки выписать. Датой погрузки в вагоны. И налоговую этой датой. Главное, что бы покупатель подписал, ну а вдруг он знает, что это не верно...И чтобы проверяющие не доколупались (надеюсь, они не всегда в курсе таких тонкостей).

Угу, прочитала статью, и еще раз ваши коменты. Просто как-то в голове не укладывается,что расходной не будет, как и приходной накладной( и проводки по счету 281), хотя, мне мой поставщик сбросил расходные на товар.

[Y-2009]

Всем доброго дня!
Такая ситуация - ООО занимаеться оптовой торговлей ГСМ, своих машин нет, на заводе в машины СПД-перевозчиков залвается ГСМ и едут прямо к покупателю.... Т.е. ""склада" нет, остатков тоже на конец периода никогда нет... Директор хочет закупать ГСМ в большем количестве и держать в цистерне? Цистерну будем брать в аренду! Может быть теоретически только цистерна, без склада? Что за собой повлекут эти изменеия в бух и нал учете?
Я имею ввиду цистерна это ж основное средство....что-то я совсем запуталась....Помогите! Заранее благодарна...

[Lillu]

Всем доброго дня!
Такая ситуация - ООО занимаеться оптовой торговлей ГСМ, своих машин нет, на заводе в машины СПД-перевозчиков залвается ГСМ и едут прямо к покупателю.... Т.е. ""склада" нет, остатков тоже на конец периода никогда нет... Директор хочет закупать ГСМ в большем количестве и держать в цистерне? Цистерну будем брать в аренду! Может быть теоретически только цистерна, без склада? Что за собой повлекут эти изменеия в бух и нал учете?
Я имею ввиду цистерна это ж основное средство....что-то я совсем запуталась....Помогите! Заранее благодарна...

Цистерну у кого будете брать в аренду?

[Y-2009]

Цистерну у кого будете брать в аренду?

У физ лица

[timafey]

Девченки. страхование авто (полное КАСКО) идет на затраты? авто свое и арендованное

Согл. п. 5.4.6 Закона о Прибыли не более 5% от ВР отчетного периода (кроме обязательных видов страхования). КАСКО не является обязательным видом страхования (См. статью 7 Закона О Страховании)

Мы мальчишки........

[Lillu]

У физ лица

У вас будет догвор с физ. лицом и акт приема-передачи цистерны. Цистерна основное средство, но ведь не ваше , а арендованное. Я думаю, что помимо договора аренды на саму цистерну, вам надо будет заключить еще договор о стоянке этой цистрены. Где-то она должна стоять и кем-то охраняться. Я же так понимаю - цистерна не передвижная?

[Ксю]

Согл. п. 5.4.6 Закона о Прибыли не более 5% от ВР отчетного периода (кроме обязательных видов страхования). КАСКО не является обязательным видом страхования (См. статью 7 Закона О Страховании)

Мы мальчишки........

ооой сорри
То есть расходов до черта можно КАСКу смело относить на расходы

[~ Электра ~]

[QUOTE=Y-2009;6824894]Директор хочет закупать ГСМ в большем количестве и держать в цистерне? Цистерну будем брать в аренду! Может быть теоретически только цистерна, без склада? Что за собой повлекут эти изменеия в бух и нал учете?
Я имею ввиду цистерна это ж основное средство....что-то я совсем запуталась....Помогите! Заранее благодарна.../[QUOTE]

Вопросы лицензий и разрешительных документов не обсуждаем - считается, что со всеми документами у Вас все ОК.
То, что цистерна - это ОС, Вас не касается. Она не Ваша, амортизацию Вы не начисляете.
Ну, в 2-х словах :
Расходы по аренде, перемещению и пр. этой цистерны относятся к расходам в периоде их возникновения.И в НУ и в БУ .
1. О цистерне без склада не знаю. Вряд ли, это же горючее.
2. Аренда цистерны :
2.1.договор с арендодателем - очень внимательно описываем все условия, в т.ч. срок, на который сдается цистерна в аренду, расчетный период (месяц, квартал, год), особенности оплаты, перемещения цистерны, доставки и пр.
2.2.акт приема- передачи арендуемой цистерны
2.3.акт выполненных работ (оказанных услуг ) по аренде - периодически (раз в месяц или квартал или год )
2.4. по каждому акту начисляем физлицу доход = сумме акта
2.5.удерживаем из этого дохода 15% НДФЛ и перечисляем в бюджет до 20-го числа следующего месяца (если акт за 1 квартал - до 20 апреля, если за январь - до 20 ферваля и т.д.)
2.6. ПФ можно не удерживать и не начислять, т.к. аренда - это не работа, а услуга.
2.7. Безработица 2,2% от суммы акта за счет Вас - в те же сроки, что и НДФЛ - это ваши расходы, И в НУ и в БУ.
2.8. У Вас появится учет ТМЦ -приход, расход, переоценка, инвентаризация, и пр. Хотя бы на бумаге . И метод учета стоимости запасов (идентифицированный, средневзвешанный, ФИФО) - и в НУ и БУ.
2.9. У Вас появится в НУ учет остатков ТМЦ для корректировки налога на прибыль - т.н. п. 5.9.
2.10. У ВАс появится другая первичка - приходные, расходные накладные, доверенности от покупателей.

[Y-2009]

1

[~ Электра ~]

ооой сорри
То есть расходов до черта можно КАСКу смело относить на расходы

Если вся сумма по КАСКО - не более 5 % ВР отчетного периода , то да. И если у Вас нет еще чего-нибудь в ВР по ст.7

[Lillu]

Цистерна без тягача непередвижная... А договор аренды (юр лицо и физ лицо) надо у нотариуса регистрировать? Как вы думаете?
С арендной платой физ лицу все понятно - через кассу, РКО, за вычетом подоходного 15 %, включаю в 1ДФ. А акты ежемесячные по аренде надо составлять?
А сама цистерна, как ее приходовать... на забалансовый? Только не кидайте в меня камнями, я недавно из декрета, мозги еще плохо варят... Аренда 100% в ВР?

Вам O_Sh, все подробненько расписала.
O_Sh, здоровски)

[Кимон]

2.5.удерживаем из этого дохода 15% НДФЛ и перечисляем в бюджет до 20-го числа следующего месяца (если акт за 1 квартал - до 20 апреля, если за январь - до 20 ферваля и т.д.)

2.7. Безработица 2,2% от суммы акта за счет Вас - в те же сроки, что и НДФЛ

по пункту 2.5. - так до 30 же числа мы перечисляем подоходный?
по пункту 2.7. - а зачем?

[Y-2009]

[QUOTE=O_Sh;6825612][QUOTE=Y-2009;6824894]Директор хочет закупать ГСМ в большем количестве и держать в цистерне? Цистерну будем брать в аренду! Может быть теоретически только цистерна, без склада? Что за собой повлекут эти изменеия в бух и нал учете?
Я имею ввиду цистерна это ж основное средство....что-то я совсем запуталась....Помогите! Заранее благодарна.../

Вопросы лицензий и разрешительных документов не обсуждаем - считается, что со всеми документами у Вас все ОК.
То, что цистерна - это ОС, Вас не касается. Она не Ваша, амортизацию Вы не начисляете.
Ну, в 2-х словах :
Расходы по аренде, перемещению и пр. этой цистерны относятся к расходам в периоде их возникновения.И в НУ и в БУ .
1. О цистерне без склада не знаю. Вряд ли, это же горючее.
2. Аренда цистерны :
2.1.договор с арендодателем - очень внимательно описываем все условия, в т.ч. срок, на который сдается цистерна в аренду, расчетный период (месяц, квартал, год), особенности оплаты, перемещения цистерны, доставки и пр.
2.2.акт приема- передачи арендуемой цистерны
2.3.акт выполненных работ (оказанных услуг ) по аренде - периодически (раз в месяц или квартал или год )
2.4. по каждому акту начисляем физлицу доход = сумме акта
2.5.удерживаем из этого дохода 15% НДФЛ и перечисляем в бюджет до 20-го числа следующего месяца (если акт за 1 квартал - до 20 апреля, если за январь - до 20 ферваля и т.д.)
2.6. ПФ можно не удерживать и не начислять, т.к. аренда - это не работа, а услуга.
2.7. Безработица 2,2% от суммы акта за счет Вас - в те же сроки, что и НДФЛ - это ваши расходы, И в НУ и в БУ.
2.8. У Вас появится учет ТМЦ -приход, расход, переоценка, инвентаризация, и пр. Хотя бы на бумаге . И метод учета стоимости запасов (идентифицированный, средневзвешанный, ФИФО) - и в НУ и БУ.
2.9. У Вас появится в НУ учет остатков ТМЦ для корректировки налога на прибыль - т.н. п. 5.9.
2.10. У ВАс появится другая первичка - приходные, расходные накладные, доверенности от покупателей.

Спасибо большое за содержательный ответ..... А можно уточнить зачем безработицу платить? Учет ТМЦ у меня был и до этого, вы , наверное, немножко неправильно поняли.... И первичка от покупателей всегда была...

[Y-2009]

Вам O_Sh, все подробненько расписала.
O_Sh, здоровски)

я пока сообщение писала, того еще не видела!

[~ Электра ~]

по пункту 2.5. - так до 30 же числа мы перечисляем подоходный?

да, до 30-го

по пункту 2.7. - а зачем?

в смысле "зачем"?
Что бы не нарушать действующее законодательство .
Год уже почти ....Вернее так: дпа не признает эти начисления (именно за аренду имущества ) в составе ВР, а фонд безработицы и минпраци - хотят их видеть со всех договоров ГПХ, в т.ч. и с аренды имущества. Выбирать Вам.
100% не нужно платить в том случае, если физлицо - ФОП и это его основная деятельность, протянутая по рег.документам.Т.е. если Вы регистрируете ФОПа под это дело, то пишите ему в свидетельство аренду (оборудования или чего там пишут), и будет Вам счастье!!!
Удачи в общем.

[Кимон]

в смысле "зачем"?
Что бы не нарушать действующее законодательство .
Год уже почти ....
Не нужно платить в том случае, если физлицо - ФОП и это его основная деятельность, протянутая по рег.документам.

Напугали с 13 января 2009г. У меня раньше было. Мне не было нужно, я и не видела. Спасибо!

[~ Электра ~]

Напугали с 13 января 2009г. У меня раньше было. Мне не было нужно, я и не видела. Спасибо!

я слегка исправила свое сообщение. Не всегда оно надо, начислять эти 2,2%. Вернее, минпраци одно говорит, в дпи, как обычно, уточняет и корректирует. В итоге - небольшие разногласия, и именно по аренде имущества!
В общем, смотрите в Лиге письмо от 10.03.09. (оно от минпраци, № ДЦ-03-1696/0/6-09, но Вы этот номер не вводите, просто дату, иначе Лига не находит почему-то). И на это же письмо - коммент в Налоговом Вестнике ( в сносочке).

[catann]

Уважаемые бухгалтеры, а может кто-то посоветует простенькую программу для учета в магазине оптики

[Y-2009]

да, до 30-го


в смысле "зачем"?
Что бы не нарушать действующее законодательство .
Год уже почти ....Вернее так: дпа не признает эти начисления (именно за аренду имущества ) в составе ВР, а фонд безработицы и минпраци - хотят их видеть со всех договоров ГПХ, в т.ч. и с аренды имущества. Выбирать Вам.
100% не нужно платить в том случае, если физлицо - ФОП и это его основная деятельность, протянутая по рег.документам.Т.е. если Вы регистрируете ФОПа под это дело, то пишите ему в свидетельство аренду (оборудования или чего там пишут), и будет Вам счастье!!!
Удачи в общем.

Спасибо всем!!!!