Здесь общаются бухгалтеры

[timafey]

Коллеги! Нужен грамотный и правильный ответ (если он существует, конечно):

Поставщик отгружает товар в Киеве для Днепропетровского Покупателя перевозчику 31 января 2015г (отсрочка платежа - отгрузка 1 событие).
Согласно НКУ:
187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
а) дата зарахування коштів …..
б) дата відвантаження товарів…...
Т.е. налоговую накладную Поставщик обязан оформить 31.01.15 - дата отгрузки!
Покупателю перевозчик привозит товар 02.02.15, о чем есть соответствующие отметки в ТТН (!)
Согласно того же НКУ:
198.2. Датою виникнення права платника податку на віднесення сум податку до податкового кредиту вважається дата тієї події, що відбулася раніше:
дата списання коштів з банківського рахунка платника податку на оплату товарів/послуг;
дата отримання платником податку товарів/послуг;
Т.е. право на налоговый кредит у Покупателя возникает 02.02.15г. по налоговой накладной от 31.01.15 !!!
Раньше это все можно было вполне законно показать, как несвоевременно полученная НН и т.п.
А сейчас, когда ГНИды запретили в феврале показывать январские НН что делать? Как законно выйти из ситуации?

[baltima]

Коллеги! Нужен грамотный и правильный ответ (если он существует, конечно):

Поставщик отгружает товар в Киеве для Днепропетровского Покупателя перевозчику 31 января 2015г (отсрочка платежа - отгрузка 1 событие).
Согласно НКУ:
187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
а) дата зарахування коштів …..
б) дата відвантаження товарів…...
Т.е. налоговую накладную Поставщик обязан оформить 31.01.15 - дата отгрузки!
Покупателю перевозчик привозит товар 02.02.15, о чем есть соответствующие отметки в ТТН (!)
Согласно того же НКУ:
198.2. Датою виникнення права платника податку на віднесення сум податку до податкового кредиту вважається дата тієї події, що відбулася раніше:
дата списання коштів з банківського рахунка платника податку на оплату товарів/послуг;
дата отримання платником податку товарів/послуг;
Т.е. право на налоговый кредит у Покупателя возникает 02.02.15г. по налоговой накладной от 31.01.15 !!!
Раньше это все можно было вполне законно показать, как несвоевременно полученная НН и т.п.
А сейчас, когда ГНИды запретили в феврале показывать январские НН что делать? Как законно выйти из ситуации?

а если рассуждать так: чей был товар на момент получения товара перевозчиком? у кого было право собственности на него?
у покупателя. именно потому, что этот товар принадлежит покупателю, он поручает перевозчику привезти ему купленный товар.
а если покупатель еще месяц будет завозить свой товар на склад, то дата получения будет через месяц? чей же тогда товар перевозится?
в какой момент покупатель оприходовал товар? по накладной или по ТТН ? что мешает оприходовать товар по расходной накладной?

[leanto]

Коллеги! Нужен грамотный и правильный ответ (если он существует, конечно):

А что в договоре прописано о моменте передаче товара и смене собственника?

[timafey]

а если рассуждать так: чей был товар на момент получения товара перевозчиком? у кого было право собственности на него?
у покупателя. именно потому, что этот товар принадлежит покупателю, он поручает перевозчику привезти ему купленный товар.
а если покупатель еще месяц будет завозить свой товар на склад, то дата получения будет через месяц? чей же тогда товар перевозится?
в какой момент покупатель оприходовал товар? по накладной или по ТТН ? что мешает оприходовать товар по расходной накладной?

А мы, на свою беду, делаем все правильно - нельзя оприходовать товар, который ты еще не получил! Пример - вот если у Вас условия поставки EXW-Лондон, по право собственности и все риски за товар переходят к Покупателю в момент отгрузки, но Вы ведь не оприходуете себе товар, пока Вам его не привезут и пока Вы его не растаможите.

А что в договоре прописано о моменте передаче товара и смене собственника?

Переход права собственности и отгрузка/получение товара это не совсем одно и тоже (возьмите, к примеру, консигнацию - перехода право собственности нет, а обязательства по НДС по отгрузке есть)

[Кв@кушкА]

Коллеги! Нужен грамотный и правильный ответ (если он существует, конечно):

Поставщик отгружает товар в Киеве для Днепропетровского Покупателя перевозчику 31 января 2015г (отсрочка платежа - отгрузка 1 событие).
Согласно НКУ:
187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
а) дата зарахування коштів …..
б) дата відвантаження товарів…...
Т.е. налоговую накладную Поставщик обязан оформить 31.01.15 - дата отгрузки!
Покупателю перевозчик привозит товар 02.02.15, о чем есть соответствующие отметки в ТТН (!)
Согласно того же НКУ:
198.2. Датою виникнення права платника податку на віднесення сум податку до податкового кредиту вважається дата тієї події, що відбулася раніше:
дата списання коштів з банківського рахунка платника податку на оплату товарів/послуг;
дата отримання платником податку товарів/послуг;
Т.е. право на налоговый кредит у Покупателя возникает 02.02.15г. по налоговой накладной от 31.01.15 !!!
Раньше это все можно было вполне законно показать, как несвоевременно полученная НН и т.п.
А сейчас, когда ГНИды запретили в феврале показывать январские НН что делать? Как законно выйти из ситуации?

Тимафей, будьте проще ))))))...в соответствии с пизДьмом гна від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17 :

..Податкові накладні, складені з 1 січня 2015 року та своєчасно зареєстровані в ЄРПН, включаються до складу податкового кредиту того звітного періоду, на який припадає дата їх складання...

если суммы небольшие, то я бы не заморачивалась, а если существенные, то писала бы запрос в ГНА и действовала в соотв. с персональной консультацией....хотя уверена что в данном случае она полностью повторит текст письма.ИМХО

к тому же ну получили Вы в феврале право и воспользовались им в феврале...составляя январскую декларацию ....шутю

[Анюша]

Анюша, я чет тему перечитала и поняла, что все подавали, не? сижу рисую

нет, не все подали. Кимон не сдавала, еще кто-то. А я - да

Та нет, я вполне серьезно.
Я сначала тоже не подавала, в начале месяца, потом почитала, что люди посдавали, попробовала - получилось, более того, только что отправила "новый отчетный", несмотря на их разъяснения. Если принимают, то лучше отправить, имхо. Мне не жалко, все равно ведь формируем...

то мы все сдали, пока ваше любимое пизьдьмо не вышло

для центр. районов 0,5 от мин.з/п , для остальных 0,25

это в процентах, ежели что
А то девушка сейчас насчитает

[Кимон]

я подала, потом

[Кв@кушкА]

н
это в процентах, ежели что
А то девушка сейчас насчитает

вот жеж )))))) чего -то даже не подумала уточнить

[*elenka*]

Коллеги! Нужен грамотный и правильный ответ (если он существует, конечно):

Поставщик отгружает товар в Киеве для Днепропетровского Покупателя перевозчику 31 января 2015г (отсрочка платежа - отгрузка 1 событие).
Согласно НКУ:
187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:
а) дата зарахування коштів …..
б) дата відвантаження товарів…...
Т.е. налоговую накладную Поставщик обязан оформить 31.01.15 - дата отгрузки!
Покупателю перевозчик привозит товар 02.02.15, о чем есть соответствующие отметки в ТТН (!)
Согласно того же НКУ:
198.2. Датою виникнення права платника податку на віднесення сум податку до податкового кредиту вважається дата тієї події, що відбулася раніше:
дата списання коштів з банківського рахунка платника податку на оплату товарів/послуг;
дата отримання платником податку товарів/послуг;
Т.е. право на налоговый кредит у Покупателя возникает 02.02.15г. по налоговой накладной от 31.01.15 !!!
Раньше это все можно было вполне законно показать, как несвоевременно полученная НН и т.п.
А сейчас, когда ГНИды запретили в феврале показывать январские НН что делать? Как законно выйти из ситуации?

у меня такое случилось.... я попросилась сделать отгрузку 2 февраля, соответственно НН переделать на 2 февраля.. конечно она не была зарегистрирована...

[Кимон]

А мы, на свою беду, делаем все правильно - нельзя оприходовать товар, который ты еще не получил! Пример - вот если у Вас условия поставки EXW-Лондон, по право собственности и все риски за товар переходят к Покупателю в момент отгрузки, но Вы ведь не оприходуете себе товар, пока Вам его не привезут и пока Вы его не растаможите.



Переход права собственности и отгрузка/получение товара это не совсем одно и тоже (возьмите, к примеру, консигнацию - перехода право собственности нет, а обязательства по НДС по отгрузке есть)

помнится мне, Вы этом вопросом очень давно маетесь. Решите проблему с поставщиком. Нам приходят посылки киевские. мы не маемся)))

[MSS]

подскажите как правильно сохранить с МЕДКа отчет на флешку, а то в Техноцентре совсем трубку брать не хотят ((

люди, подскажите, неужели никто не носит нарочно отчет? что там надо сделать, у меня не активно "Зберегти" там где-то что-то надо отключить, не помню

[Кв@кушкА]

люди, подскажите, неужели никто не носит нарочно отчет? что там надо сделать, у меня не активно "Зберегти" там где-то что-то надо отключить, не помню

файл-экспорт-єкспорт-для подачі у контролюючій орган...ну при условии что у Вас лицензионній медок...в демонстрашке єкспорта нет

[MSS]

файл-экспорт-єкспорт-для подачі у контролюючій орган...ну при условии что у Вас лицензионній медок...в демонстрашке єкспорта нет

спасибо и подписывать их же не надо, правильно?

[Кв@кушкА]

спасибо и подписывать их же не надо, правильно?

нет, не надо

[Волшебница]

люди добрые, тему читаю, за изменениями слежу....... потерялася я ©

уточненка за декабрь подается исключительно как самостоятельный документ? как же потом отразить НН с буквой У в февральском реестре, которого не будет?

[leanto]

помнится мне, Вы этом вопросом очень давно маетесь. Решите проблему с поставщиком. Нам приходят посылки киевские. мы не маемся)))

У меня тоже есть такой клиент, я просто уже знаю, что сначала выписываю документы "на дорогу", а потом уже по факту "оприходования" высылаю почтой документы .
Но если оба контрагента заморочистые, то тут уж потруднее разрулить

[Кимон]

У меня тоже есть такой клиент, я просто уже знаю, что сначала выписываю документы "на дорогу", а потом уже по факту "оприходования" высылаю почтой документы .
Но если оба контрагента заморочистые, то тут уж потруднее разрулить

ашо, нужно, что бы было тяжело. Жить.

[timafey]

Тимафей, будьте проще ))))))...в соответствии с пизДьмом гна від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17 :

..Податкові накладні, складені з 1 січня 2015 року та своєчасно зареєстровані в ЄРПН, включаються до складу податкового кредиту того звітного періоду, на який припадає дата їх складання...

если суммы небольшие, то я бы не заморачивалась, а если существенные, то писала бы запрос в ГНА и действовала в соотв. с персональной консультацией....хотя уверена что в данном случае она полностью повторит текст письма.ИМХО

к тому же ну получили Вы в феврале право и воспользовались им в феврале...составляя январскую декларацию ....шутю

Я это все о несовершенстве нашего законодательства....
К ста -только что нашел ГФС не будет отказываться от электронного администрирования НДС
Это из серии "усрусь, но не сдамся"
Киевстар только что признался, что у них больше 2 000 000 НН зависли на регистрации, та что это скорее всего они "зависили" сервер ГНИд

[Кв@кушкА]

люди добрые, тему читаю, за изменениями слежу....... потерялася я ©

уточненка за декабрь подается исключительно как самостоятельный документ? как же потом отразить НН с буквой У в февральском реестре, которого не будет?

никак....если реестра нет, то и отобразить в нем ничего не получиться)))))...зато можно отнести в гна письмо, где перечислить н/н включенные в уточненки.имхо...

залезла в порядок составления деки по ндс...там есть уточненка, как самостоятельный документ и как приложение...но вот в списке приложений к декларация уточненка не числиться(

[Анюша]

люди добрые, тему читаю, за изменениями слежу....... потерялася я ©

уточненка за декабрь подается исключительно как самостоятельный документ? как же потом отразить НН с буквой У в февральском реестре, которого не будет?

никак.
я сдала уточненки по ноябрю, декабрю. Сдавала в январе как самост. документы.
Хоть реестры январские и сдала, возможности отразить ПНУ нет.