Здесь общаются бухгалтеры

[olga2306]

Сегодня в Кировке сказали, что если я хочу ставить в приложение 5 "запоздавшие" НН, то они очень хотят видеть ксерокопии НН и почтовых конвертов, подтверждающих их "запоздание". Я так ох.....ел, что просто потерял дар речи - я что их украл, что должен еще что-то доказывать.
Родину люблю, а это б....ское государство ненавижу......

вот козлы...Кировка всегда отличалась "умом и сообразительностью"...

[Волшебница]

Вот оно мне надо?! Ночь на дворе, а я письма читаю...

Как раз о налоговых:

? Як відобразити в деклараціях з ПДВ та додатках (розшифровках, розрахунках коригування) податкові накладні за різні місяці, отримані у звітному періоді?



Податковий кредит звітного періоду складається із сум податків, нарахованих (сплачених) платником податку протягом такого звітного періоду (пп. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону № 168/97-ВР). Згідно з пп. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 цього Закону підставою для включення до складу податкового кредиту суми сплаченого (нарахованого) податку у зв'язку з придбанням товарів (послуг) є податкові накладні чи митні декларації (інші подібні документи відповідно до пп. 7.2.6 п. 7.2 ст. 7 Закону № 168/97-ВР).

Усі отримані податкові накладні, розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, вантажні митні декларації, інші подібні документи згідно з пп. 7.2.6 п. 7.2 ст. 7 Закону № 168/97-ВР записуються (реєструються) у Реєстрі отриманих та виданих податкових накладних датою отримання відповідного документа.

Факти несвоєчасного запису (реєстрації) у Реєстрі отриманих та виданих податкових накладних, вантажних митних декларацій, інших подібних документів згідно з пп. 7.2.6 п. 7.2 ст. 7 Закону № 168/97-ВР є порушенням порядку ведення податкового обліку, яке тягне за собою адміністративну відповідальність посадових осіб платника податку відповідно до ст. 1631 КпАП.

Отже, податкові накладні (інші подібні документи), виписані та одержані у звітному періоді, відображаються у рядку 10 декларації з ПДВ (залежно від характеру операції використання – рядку 10.1 або рядку 10.2) та розшифровуються у розрізі контрагентів у розділі другому «Податковий кредит» Розшифровки;

податкові накладні (інші подібні документи), одержані у звітному періоді (за умови документального підтвердження факту одержання у такому звітному періоді), відмінному від періоду, в якому вони були виписані, відображаються у рядку 16.4 декларації з ПДВ та розшифровуються у розрізі податкових накладних у розділі другому Розрахунку коригування;

податкові накладні (інші подібні документи), щодо яких відсутні документальні підтвердження про одержання їх в іншому звітному періоді, ніж в тому, в якому вони були виписані, відображаються у рядку 16.1 декларації з ПДВ як результат виправлення помилки та розшифровуються у розрізі податкових накладних у розділі другому Розрахунку коригування. Такі помилки також можуть бути виправлені шляхом подання Уточнюючого розрахунку за той період, в якому такі помилки були допущені з відповідним розшифруванням в уточнюючій Розшифровці.


Відповіді підготовлено за сприяння:

Людмили Косміної
Заступника директора Департаменту адміністрування
податку на додану вартість ДПА України

Лариси Древаль
Начальника відділу координації процесів адміністрування

Алли Кононової
Начальника відділу розгляду звернень

Сергія Тимошенка
Начальника відділу спеціальних режимів оподаткування

Анни Буждиганчук
Головного державного податкового ревізора-інспектора

«Вісник податкової служби України», вересень 2010 р., № 34 (606), с. 41 (www.visnuk.com.ua)

Дата підготовки 10.09.2010
Журнал «Вісник податкової служби України»

[EVA1]

Не, ну это из разряда страшилок про Бабая. Интересны реальны цифры!
Сегодня Кировку сдала 1,5 НДС. а то что 3, то желаемая.
Конечно, Квакушка права, зависит от вида деятельности, но есть "средняя по палате".

Сама в шоку у меня конкретно по Киеву , нефтепрод. , торговля и жд,

[EVA1]

Подскажите пожалуйста , вот такой вопрос.
У меня импорт , есть ГТД, а там гр.8-получатель и гр.9-лицо ответственное за фин. .
К ГТД , предоставляются СМГС, если гр.8 и гр. 9 разные организации , у кого остается СМГС 1, а у кого 5 ?
Т.е. в гр.8-фирма АБВ
в гр.9-фирма ГДЕ
СМГС-5 кому попадает и нужно ли давать копии СМГС 1. Ко всему копии СМГС 1, нужно давать с живой печатью таможни или нет ?
Вопрос тупой понимаю, но помогите.Желательно нормативный документ или объяснение дать

[Dendnepr]

Назначение платежа:
ИНН; ФИО; доплата до минимального стажа за 07-09 2010г., код 50020900

спасибо!
Именно в такой последовательности?

[Душ]

Назначение платежа:
ИНН; ФИО; доплата до минимального стажа за 07-09 2010г., код 50020900

Разве код 50020900?
Специально ездил в ПФ Индустриального района, чтобы узнать реквизиты и назначение платежа в ПФ для ФОП.
Так вот код платежа для ФОП указан - 50020100. Для таких, как я в коридоре ПФ большая кипа брошюрок лежала с отпечатанными реквизитами и назначением платежа. Правда в этой брошюре нет ни слова о доплате до минимального стажа в пенсионный фонд...
То есть по кодам остаются вопросы....

[Франческа]

Ну а зачем Вам пятое? Ставьте в Додаток 1. Год уже так живу.
Другое дело, что налоговики желают видеть там только 1 месяц

Спрашивала вчера в Ленинке - сказали можно показывать за любой период. Так что нужно в своих налоговых уточнять.
Они (налоговые) все как с разных планет.

[Кв@кушкА]

Не, ну это из разряда страшилок про Бабая. Интересны реальны цифры!
Сегодня Кировку сдала 1,5 НДС. а то что 3, то желаемая.
Конечно, Квакушка права, зависит от вида деятельности, но есть "средняя по палате".

по поводу "средней по палате" - красногвардейка - ндс сдаем с показателем от 1,5 до 3 , прибыль - 0,9 ( принимают с радостью, правда по электронке). При подписании нового договора на электронку затребовали фин.план на следующий год - показала прогнозные показатели 3/1 ( ндс/прибыль) - начальница отдела подписана с замечаниями о "втратах бюджета" - жду теперь подписи начальницы налоговой. Кстати подписании договора мне и озвучили нагрузку в 5/1,5.

[turina]

Разве код 50020900?
Специально ездил в ПФ Индустриального района, чтобы узнать реквизиты и назначение платежа в ПФ для ФОП.
Так вот код платежа для ФОП указан - 50020100.

Обсуждалось здесь 29.09.2010.

Для таких, как я в коридоре ПФ большая кипа брошюрок лежала с отпечатанными реквизитами и назначением платежа. Правда в этой брошюре нет ни слова о доплате до минимального стажа в пенсионный фонд...
То есть по кодам остаются вопросы....

В этой брошюре есть пример назначения платежа внизу - там и написано: доплата до минимального страхового внеску за (период). А насчет стажа, то наверное Волшебница ошиблась...

[~ Электра ~]

СМГС-5 кому попадает и нужно ли давать копии СМГС 1. Ко всему копии СМГС 1, нужно давать с живой печатью таможни или нет ?
Вопрос тупой понимаю, но помогите.Желательно нормативный документ или объяснение дать

А что такое СМГС ? листы гтд, CMR, что-то еще?

[Душ]

Обсуждалось здесь 29.09.2010.

В этой брошюре есть пример назначения платежа внизу - там и написано: доплата до минимального страхового внеску за (период). А насчет стажа, то наверное Волшебница ошиблась...

такого примера с формулировкой "....доплата до минимального..." в той брошюрке нет.

[turina]

такого примера с формулировкой "....доплата до минимального..." в той брошюрке нет.

Значит вам не повезло)) Я свою брошюрку брала там же и у меня есть... А что у вас тогда в назначении платежа указано?

[Снежная Королева]

Подскажите пожалуйста , вот такой вопрос.
У меня импорт , есть ГТД, а там гр.8-получатель и гр.9-лицо ответственное за фин. .
К ГТД , предоставляются СМГС, если гр.8 и гр. 9 разные организации , у кого остается СМГС 1, а у кого 5 ?
Т.е. в гр.8-фирма АБВ
в гр.9-фирма ГДЕ
СМГС-5 кому попадает и нужно ли давать копии СМГС 1. Ко всему копии СМГС 1, нужно давать с живой печатью таможни или нет ?
Вопрос тупой понимаю, но помогите.Желательно нормативный документ или объяснение дать

У меня тоже импорт, но я только знаю что такое ГТД, CMR и инвойс
Может Вы объясните что такое СМГС, и еще, посмотрела свои ГТД - у меня одержувач и особа відповідальна за фін. врегулювання - одно и то же предприятие (мое)

[mosE]

У меня тоже импорт, но я только знаю что такое ГТД, CMR и инвойс
Может Вы объясните что такое СМГС, и еще, посмотрела свои ГТД - у меня одержувач и особа відповідальна за фін. врегулювання - одно и то же предприятие (мое)

НАКЛАДНАЯ СМГС - перевозочный документ единого образца, применяющийся при железнодорожных перевозках между странами-членами СМГС, а также в сообщении между странами-участниками СМСГ и другими странами. Комплект перевозочных документов состоит из 5 листов. Лист 1 - оригинал накладной. Он сопровождает отправку до станции назначения и выдается получателю вместе с листом уведомления о прибытии груза и грузом. Лист 2 - дорожная ведомость - сопровождает отправку до станции назначения и остается на дороге назначения. Лист 3 - дубликат накладной - выдается отправителю после заключения договора перевозки. Лист 4 -лист выдачи груза - сопровождает отправку до станции назначения и остается на дороге назначения. Лист 5 -лист уведомления о прибытии груза - сопровождает отправку до станции назначения и выдается получателю вместе с оригиналом накладной и грузом. Н. и дубликат Н. СМГС идентичны по содержанию и форме, но выполняют разные функции. Н. после наложения календарного штемпеля станции отправления договора перевозки и является основным перевозочным документом. Дубликат Н. - это подтверждение заключения договора перевозки и расписка железной дороги в приеме груза к перевозке. Он остается у грузоотправителя и является основным при изменении договора перевозки и предъявлении каких-либо требований к железной дороге.

[Волшебница]

Дааа turina, спаисбо. Конечно же Волшебница ошиблась Очепяталась

Квакушечка, спасибо! Сегодня как раз с договорчиком еду в Красную.
А вот Октябрь пока под вопросом

[Кв@кушкА]

Дааа turina, спаисбо. Конечно же Волшебница ошиблась Очепяталась

Квакушечка, спасибо! Сегодня как раз с договорчиком еду в Красную. А вот Октябрь пока под вопросом

фин. план обязательно возьмите - без него никак. если нужна форма - могу скинуть на почту

[Волшебница]

Писиб есть

[~ Электра ~]

НАКЛАДНАЯ СМГС - перевозочный документ единого образца,

ясно. Железнодорожный аналог CMR.Читать, значит, в правилах Инкотермс, где то так...
Тогда лист 5 отдается контрактному хозяину груза, тому, кому валоворасходность доказывать, кому платить.Графе 9 имхо.
Если сравнить CMR, то без нее, родимой, худо(как без ТТН при внутренних поставках) - нет поставки, нет ВР, есть "контрабас " и сделка с признаками фиктивности, ага.

[Jabba]

1С-ку - 7-ку никому допилить не надо?

[marinnnkka]

Люди кому нужен помощник бухгалтера?????Очень нужна работа!!!!!!!!!!