Здесь общаются бухгалтеры

[Кв@кушкА]

Коллеги, помогите разобраться с ситуацией.
10.07
1. получена предоплата за 33т товара
2. выписана НН на полученные деньги за 33т товара
3. отгружен товар 31,6т
4. выписана КН на -1,4т (зміна кількості)
13.07
1. возврат денег за недогруз 1,4т

Вопрос-КН должна быть выписана 10.07 по недогрузу или все-таки 13.07 по возврату денег?

13.07 по возврату денег

[natallyka]

Коллеги, помогите разобраться с ситуацией.
10.07
1. получена предоплата за 33т товара
2. выписана НН на полученные деньги за 33т товара
3. отгружен товар 31,6т
4. выписана КН на -1,4т (зміна кількості)
13.07
1. возврат денег за недогруз 1,4т

Вопрос-КН должна быть выписана 10.07 по недогрузу или все-таки 13.07 по возврату денег?

13.07 по возврату денег

[Berry]

13.07 по возврату денег

13.07 по возврату денег

Допускаю, но хотелось бы аргумент. 10.07 все уже знали что догруза не будет. И мне видется это как вновь возникшее первое событие-недогруз и сооветственно изменение количества.
В каком случае возникает трактовка Зміна кількості?
Мои рассуждения:
Трактовки Повернення коштів в НК не встречала. А количество изменилось именно 10.07. Вот как-то так....

[natallyka]

Допускаю, но хотелось бы аргумент. 10.07 все уже знали что догруза не будет. И мне видется это как вновь возникшее первое событие-недогруз и сооветственно изменение количества.
В каком случае возникает трактовка Зміна кількості?
Мои рассуждения:
Трактовки Повернення коштів в НК не встречала. А количество изменилось именно 10.07. Вот как-то так....

Если Вы сделаете корректировку 10 числа по недогрузу у Вас все в том же 10 числе вылезет предоплата по ранее оплаченным деньгам.

[VIKA14]

ФОП налоги платит в район регистрации. ФОПА.

Тоже была уверена в этом...

А помните были какие-то телодвижения у законотвАрцев по поводу изменений по НДФЛ в НК в этом направлении - типа местные бюджеты должны получать доходы от проживающих в своем районе...
Тогда, если, не дай бог бы это придумали, я бы на месте бухгалтеров огромных предприятий сразу повесилась...
заплатить налоги по месту жительства каждого работника...

Вот и я об этом краем уха слышала, почему решила здесь переспросить

[Кв@кушкА]

Допускаю, но хотелось бы аргумент. 10.07 все уже знали что догруза не будет. И мне видется это как вновь возникшее первое событие-недогруз и сооветственно изменение количества.
В каком случае возникает трактовка Зміна кількості?
Мои рассуждения:
Трактовки Повернення коштів в НК не встречала. А количество изменилось именно 10.07. Вот как-то так....

192.1. Якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуваннюна підставі розрахунку коригування до податкової накладної, складеному в порядку, встановленому для податкових накладних, та зареєстрованому в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Ваш случай- это возврат предоплаты...понятие "недогруз" в НКУ отсутствует .

[*elenka*]

Коллеги, помогите разобраться с ситуацией.
10.07
1. получена предоплата за 33т товара
2. выписана НН на полученные деньги за 33т товара
3. отгружен товар 31,6т
4. выписана КН на -1,4т (зміна кількості)
13.07
1. возврат денег за недогруз 1,4т

Вопрос-КН должна быть выписана 10.07 по недогрузу или все-таки 13.07 по возврату денег?

РК по возврату денег

[natallyka]

А помните были какие-то телодвижения у законотвАрцев по поводу изменений по НДФЛ в НК в этом направлении - типа местные бюджеты должны получать доходы от проживающих в своем районе...
Тогда, если, не дай бог бы это придумали, я бы на месте бухгалтеров огромных предприятий сразу повесилась...
заплатить налоги по месту жительства каждого работника...

Если у предприятия есть например производство в другом городе или районе (чем юр адрес предприятия) и оно уведомило об этом ГНИ по форме 20-ОПП, тогда НДФЛ платиться по месту регистрации производства.
У нас был главный офис в Днепре, а производство открыли на Западной Украине, то НДФЛ уплачивали в бюджет города на Западной Украине.

[VIKA14]

Если у предприятия есть например производство в другом городе или районе (чем юр адрес предприятия) и оно уведомило об этом ГНИ по форме 20-ОПП, тогда НДФЛ платиться по месту регистрации производства.
У нас был главный офис в Днепре, а производство открыли на Западной Украине, то НДФЛ уплачивали в бюджет города на Западной Украине.

Вот и у нас такая же ситуация)

[natallyka]

Только что не приняли отчет по ЕСВ, в котором ничего не было кроме Додатка 5. (В июне у нас поменялся директор, о чем мы и хотели проинформировали Налоговую. Директор бывший и настоящий - совместители). Мотивировали тем, что мы не начисляем зарплату, поэтому они и не примут. Никакие аргументы не подействовали. Я сказала, что отправлю отчет курьером - они сказали все равно не примут. Беспредел? или не права я?

Только что дозвонилась в Киев, на консультационную линию - мне сказали, что отчет в нашей ГНИ ОБЯЗАНЫ БЫЛИ ПРИНЯТЬ. Посоветовали звонить в Пульс (это туда, куда можно жаловаться на неправомерные действия налоговиков) по тел 044-284-00-07, объяснять ситуацию и они обязаны будут принять меры.

Может кому пригодится телефон.

[Natty]

Если у предприятия есть например производство в другом городе или районе (чем юр адрес предприятия) и оно уведомило об этом ГНИ по форме 20-ОПП, тогда НДФЛ платиться по месту регистрации производства.
У нас был главный офис в Днепре, а производство открыли на Западной Украине, то НДФЛ уплачивали в бюджет города на Западной Украине.

Ну и? О том, что обособленные подразделения юридических лиц платят НДФЛ по месту своего нахождения, всем известно.
Но не по месту прописки наемного работника.

ФОП зарегистрирован в другом городе, деятельность ведется в Днепропетровске, наемный работник прописан в Индустриальном районе. Теперь вопрос - нужны реквизиты для оплаты подоходного налога с з/п наемного работника.

[Александр_L]

Допускаю, но хотелось бы аргумент. 10.07 все уже знали что догруза не будет. И мне видется это как вновь возникшее первое событие-недогруз и сооветственно изменение количества.
В каком случае возникает трактовка Зміна кількості?
Мои рассуждения:
Трактовки Повернення коштів в НК не встречала. А количество изменилось именно 10.07. Вот как-то так....

Знали, догадались, предположили - это термины из художественной литературы, но не из налогового учета.
Доп.соглашение к договору от 10.07 в котором будет изменен объем поставки товара - это единственное, что может быть основанием для корректировки.
Но все равно, правильно - это по факту возврата денег. Доп.соглашение (как я написал) - это если надо выкрутится уже сделав ошибку.

[mosE]

Прийнято законопроект №2004 про внесення змін до Податкового кодексу України (щодо зменшення податкового тиску на платників податків).

Відтепер ОСНОВНІ ЗАСОБИ - матеріальні активи, у тому числі запаси корисних копалин, наданих у користування ділянок надр (крім вартості землі, незавершених капітальних інвестицій, автомобільних доріг загального користування, бібліотечних і архівних фондів, матеріальних активів, вартість яких не перевищує 6000 гривень, невиробничих основних засобів і нематеріальних активів), що призначаються платником податку для використання у господарській діяльності платника податку, вартість яких перевищує 6000 гривень і поступово зменшується у зв'язку з фізичним або моральним зносом та очікуваний строк корисного використання (експлуатації), яких з дати введення в експлуатацію становить понад один рік (або операційний цикл, якщо він довший за рік).

Змінено ПКУ п.14.1.11, а саме, до БЕЗНАДІЙНОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ також відносяться:

- прострочена понад 180 днів заборгованість особи, розмір сукупних вимог кредитора за якою не перевищує мінімально встановленого законодавством розміру безспірних вимог кредитора для порушення провадження у справі про банкрутство, а для фізичних осіб – заборгованість, яка не перевищує 50 відсотків однієї мінімальної заробітної плати (у розрахунку на рік), встановленої на 1 січня звітного податкового року (у разі відсутності законодавчо затвердженої процедури банкрутства фізичних осіб);

- прострочена заборгованість фізичної або юридичної особи, не погашена внаслідок недостатності майна зазначеної особи, за умови що дії щодо примусового стягнення майна боржника не призвели до повного погашення заборгованості”;

- заборгованість суб’єктів господарювання, визнаних банкрутами у встановленому законом порядку або припинених як юридичні особи у зв’язку з їх ліквідацією

Прийнятим законопроектом віднесено до повноважень центрального органу виконавчої влади, що забезпечує формування державної фінансової політики, ОПРИЛЮДНЕННЯ узагальнюючої податкової консультації.

Також змінами виключено положення, що стосуються визначення контролюючим органом податкового зобов'язання платника податків у разі винесення обвинувального вироку або закриття кримінального провадження за нереабілітуючими підставами;

- уточнено умови та порядок допуску посадових осіб контролюючих органів до проведення документальних виїзних та фактичних перевірок;

- тимчасово, до 31 грудня 2016 року, звільнено платників податків, обсяг доходів та/або операцій яких за попередній (звітний) рік складав менше 20 млн гривень, від сплати штрафних (фінансових) санкцій, зазначених у податковому повідомленні-рішенні, у разі сплати податкового зобов'язання протягом 10 календарних днів, що настають за днем отримання податкового повідомлення-рішення.

Зміни відбулися у термінах надсилання податкової декларації ПОШТОЮ. Платник податку зобов'язаний здійснити таке відправлення на адресу відповідного контролюючого органу не пізніше ніж за П'ЯТЬ ДНІВ до закінчення граничного строку подання податкової декларації, визначеного цією статтею, а при поданні податкової звітності в електронній формі, - не пізніше закінчення останньої години дня, в якому спливає такий граничний строк.

У разі внесення змін до податкової звітності внаслідок самостійного виявлення платником податку помилок відповідно до статті 50 цього Кодексу пеня, передбачена цією статтею, не нараховується, якщо зміни до податкової звітності внесені протягом 90 календарних днів, наступних за останнім днем граничного строку сплати грошового зобов'язання, визначеного цим Кодексом.

Ці та інші зміни до ПКУ у прийнятому законопроекті №2004 за посиланням http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/w...1?pf3511=53799

[bocheeva]

ну приняли. и что?
мы уже с первого числа ждем подписания одного закона. Уже закрадываются сомнения

Я так понимаю, еще второе чтение и подпись гаранта. Либо только подпись, а когда ХЗ. Интересно, что дальше делать будут, уже выгребли мама не горюй.

[Волшебница]

Вот и у нас такая же ситуация)

у вас не та же ситуация! у вас ФОП
и вообще вам в соседнюю тему!!!

[natallyka]

Кто подскажет:
Если меняем директора и берем главбуха - нужно подавать в налоговую 1 ОПП.

Или данные по директору придут с Правды,42, а на гл. буха надо справку 1 ОПП?

[Bambina]

Кто подскажет:
Если меняем директора и берем главбуха - нужно подавать в налоговую 1 ОПП.

Или данные по директору придут с Правды,42, а на гл. буха надо справку 1 ОПП?

1-ОПП только на главбуха

[Воробышечек]

Здравствуйте,подскажите-поставщик отказывается регить НН,что делать и как быть)

[Nervnaya12]

Здравствуйте,подскажите-поставщик отказывается регить НН,что делать и как быть)

плакать и умолять)))

а что значит отказывается?
уже 15 день а ее все нет в реестре?)

[Кимон]

плакать и умолять)))

а что значит отказывается?
уже 15 день а ее все нет в реестре?)

сие действие помогает появиться деньгам на спецсчете?