Здесь общаются бухгалтеры

[Наталка17]

Из веб-конференции С.Б. Дусяка, директора Департамента налогообложения физических лиц Государственной налоговой службы Украины . Просто цитата, просто понравилось

" За змістом форма Податкової декларації є спрощеною і не потребує додаткової інформації, тому не є обтяжливою і не стане тягарем для податкового агента."

[Кимон]

Самое страшное во всем этом ужасе, что я не понимаю смысла этой формы.
1-й вариант.Если следовать логике, то строка 07 должна равняться строке 04. И тогда нужно заполнять и 05 и 06.
Строка 07 - сума податку, що пидлягаэ перерах в бюджет, т. е. та сумма, которую я перечислила в феврале, допустим.
2-й вариант 07 - сума податку, що пидлягаэ перерах в бюджет, это та сумма налога, которую я должна буду перечислить с остатка заработной платы, еще не перечисленной (07.03.11). и при этом варианте я должна по-другому заполнить верхние строки.

[NatiMel]

03-2,00 ( как я поняла, сюда надо ставить НДФЛ перечисленный с аванса за февраль, иначе 07 будет искажаться)
04-3,73 (все что перечислено по факту)
07-3,73 ( что очень хорошо).
Как видите, я просто "подгоняю" стр. 07 используя показатели стр. 03, потому что 05 не изменить.

Подождите-подождите, в 03 -начисленный, в 04 -перечисленный,
и 07 = 03 ( и ОРZ так считает), если 05 и 06 прочерки
И я так вчера сдалась )))

[Safira]

Доброе утро
Вы вот пишите, что при каких-то действиях строка 07 искажается... а она как-то должна проверяться и чему-то равняться?

у меня получилось так:
строка 07 = сумме НДФЛ за январь, перечисленный в феврале (если брать за пример январскую деку) + НДФЛ за втроую половину декабря, перечисленный в январе ??? это если ЗП выплачена до 7-го

01 - начисленная ЗП за весь январь - 4632,00
02 - выплачено с январе ( декабрь вторая половина + аванс января) - 3749,07
03 - НДФЛ за весь январь со стр. 01 - 458,06
04 - все, что перечислено по НДФЛ в январе (декабрь вторая половина + аванс января) 149,56+282,01 = 431,57
05 - НДФЛ за декабрь (вторая половина) перечисленный в январе - 149,56
06 - пусто (перечисления прошли 07.02)
07 - 458,06+149,56-0 = 607,62
14 - пусто

проверьте меня, пожалуйста

[Кимон]

Safira, а кто ВАС проверит? Если все в том же положении? У меня два варианта заполнения. И ВАШ мне не нравится

[Safira]

Safira, а кто ВАС проверит? Если все в том же положении? У меня два варианта заполнения. И ВАШ мне не нравится

та я тоже не в восторге от него... но по-другому не могу придумать((

но строка 07 должна чему-то равняться?
по логике - это НДФЛ за вторую половину отчетного месяца, который должен быть выплачен в следующем (до 7-го числа), так? но на эту цифру я не выхожу

[Александр_L]

Safira Вот относительно этой формы совершенно справедливо выражение "без пол-литры, не разберешься". А так как вчерась был повод, то под вечер пришло несколько умных мыслей касательно этого отчета.
Всех сбивает с толку то, что НДФЛ платится по двум принципам - по сроку и по моменту выплаты дохода (что раньше, любимое правило первого события), а декларация составлена исходя только из момента выплаты дохода.
Строка 07 - это не то, что нужно заплатить в феврале, это то, что должны были заплатить в январе. В идеале, она должна равняться строке 04, которая есть чисто информационная (но позволяет сверить, то что отражено в отчете, и то, сколько прошло по вашему лицевому счету).
Так что в Вашем примере есть еще одна проблема, строка 06 будет нулевой только тогда, когда январскую зарплату выплатили 31 января. Во всех остальных случаях, когда есть зарплата, цифра там должна быть. Конкретно у Вас получаем:
стр.06: 458,06 - 282,01 = 176,05
стр.07: 458,06+149,56-176,05=431,57
стр.14: не знаю сколько, но она не пустая. На 01.02.11 у Вас есть задолженность по зарплате срок оплаты которой не настал. В этой строке как раз не показывается просроченная зарплата, а только то, которую еще должны уплатить по сроку. То есть пустая строка в том случае, если январскую оплатили 31 января.
И еще один момент: дека за январь, все что происходит или должно произойти в феврале - в ней не отражается. То что зарплата выплачена 07.02 - не важно, важно то, что на 23:59 31.01.2011 долг по зарплате есть.

[Nataly_Lepet]

Помогите, пожалуйста советом.
Решили мы все-таки купить б/у фирму, поскольку свидетельство НДС сейчас купить нереально.
Пробили эту фирму по налоговой (долгов нет, зеленая карта - не знаю, что это, но сказали, что хорошо), а теперь мне надо проверить наличие всех приходных и расходных документов (деятельности практически не было, фирма "молоденькая"). Как это лучше сделать? Или лучше обратиться в аудиторскую фирму?

[Кимон]

Помогите, пожалуйста советом.
Решили мы все-таки купить б/у фирму, поскольку свидетельство НДС сейчас купить нереально.
Пробили эту фирму по налоговой (долгов нет, зеленая карта - не знаю, что это, но сказали, что хорошо), а теперь мне надо проверить наличие всех приходных и расходных документов (деятельности практически не было, фирма "молоденькая"). Как это лучше сделать? Или лучше обратиться в аудиторскую фирму?

Если есть деньги - то аудит самое лучшее.
И, я столкнулась, правильно оформленные личные дела сотрудников и заработная плата. Это все необходимо будет когда-то сдать в архив. Кто этим будет заниматься? Это очень-очень много работы.
Зеленая карта - разрешение на торговл. за наличные ( они разные) в определенном месте. Она не переносится на другое место.

[Safira]

Александр_L, все очень понятно и лочично... но
смущает меня вот этот обзац письма N 4485/7/17-0217

В строке "06" указывается сумма налога на доходы физических лиц, которая начислена (удержана) с доходов в отчетном (налоговом) периоде, но не перечислена в бюджет в связи с невыплатой (непредоставлением) доходов полностью или частично по сроку, определенному в строке 7 Декларации. В случае полной выплаты доходов и перечисленного налога за отчетный месяц (строки 14 и 06 = 0).

т.е. они привязываються таки с 7-му числу

такое впечатление, что те, кто придумывал этот "замечательный" отчет, вообще понятия не имеют чего написали...

[Fialochka]

Добрый день!
Подскажите пожайлуста - есть предприятие у меня нулевое - никакой деятельности и никаких начислений по з/п нужно ли по нему подавать Налоговую деклорацию по налогу на доходы с физических лиц.
Заранее спасио за помощь.

[Safira]

Добрый день!
Подскажите пожайлуста - есть предприятие у меня нулевое - никакой деятельности и никаких начислений по з/п нужно ли по нему подавать Налоговую деклорацию по налогу на доходы с физических лиц.
Заранее спасио за помощь.

по юр.лицам обязательно подавать - с прочерками

[Tatichka]

Девочки, а подскажите по средам Жовтневая ГНИ не принимает отчеты?, а то я разогналась...(

[ХИХИ]

Safira, я заполнила декларацию приблизительно так же, но в строке 06 я указала подоходный за 2 пол. января,т.е. тот, который перечислила 07.02.

[Волшебница]

Safira Вот относительно этой формы совершенно справедливо выражение "без пол-литры, не разберешься". А так как вчерась был повод, то под вечер пришло несколько умных мыслей касательно этого отчета.
Всех сбивает с толку то, что НДФЛ платится по двум принципам - по сроку и по моменту выплаты дохода (что раньше, любимое правило первого события), а декларация составлена исходя только из момента выплаты дохода.
Строка 07 - это не то, что нужно заплатить в феврале, это то, что должны были заплатить в январе. В идеале, она должна равняться строке 04, которая есть чисто информационная (но позволяет сверить, то что отражено в отчете, и то, сколько прошло по вашему лицевому счету).
Так что в Вашем примере есть еще одна проблема, строка 06 будет нулевой только тогда, когда январскую зарплату выплатили 31 января. Во всех остальных случаях, когда есть зарплата, цифра там должна быть. Конкретно у Вас получаем:
стр.06: 458,06 - 282,01 = 176,05
стр.07: 458,06+149,56-176,05=431,57
стр.14: не знаю сколько, но она не пустая. На 01.02.11 у Вас есть задолженность по зарплате срок оплаты которой не настал. В этой строке как раз не показывается просроченная зарплата, а только то, которую еще должны уплатить по сроку. То есть пустая строка в том случае, если январскую оплатили 31 января.
И еще один момент: дека за январь, все что происходит или должно произойти в феврале - в ней не отражается. То что зарплата выплачена 07.02 - не важно, важно то, что на 23:59 31.01.2011 долг по зарплате есть.

Как я с Вами согласна и в частности вот с этим! Решила для себя также, но постоянно кто-то вводит во искушение. Все! Быть посему

[Safira]

Как я с Вами согласна и в частности вот с этим! Решила для себя также, но постоянно кто-то вводит во искушение. Все! Быть посему

тоже сделала на вышенаписанному!
была-небыла ))) передь у меня хоть 04 = 07 строке, что логично

[Волшебница]

А еще я жутко недовольна работой АНД ГНИ Это капец, если не сказать грубее.
Пришла в 9 с копейками, была 20-25я. Ушла в 11,30. Принимают до безобразия медленно. Такое впечатление что специально. Их понять можно, большой ненужный объем навалился, но не мы же виноваты. Их стали дергать что медленно, огрызаются, что вы нам пачками даете, мы не можем быстрее (хотя я дала только одного и на мой пустой отчет она потратила не менее 5 минут). Между собой уже решили, что буду принимать ЧП только с доверенностями. В 11,30 устроили технический перерыв. Всех выставляют из комнаты, на сколько не говорят "мы позовем". Видимо чаек попить. Короче...... полный пи...........

[land-er]

по юр.лицам обязательно подавать - с прочерками

И в электронном виде пустые отчеты нужны? (по ндфл)

[Palya_Gala]

Девочки, а подскажите по средам Жовтневая ГНИ не принимает отчеты?, а то я разогналась...(

Принимают обычно по средам с 10 до 13. Но сегодня сказали что и после обеда будет прием.
Но... у инспекторов по НДС после обеда учеба - декларацию некому будет подписать.

[Tatichka]

Принимают обычно по средам с 10 до 13. Но сегодня сказали что и после обеда будет прием.
Но... у инспекторов по НДС после обеда учеба - декларацию некому будет подписать.

Спасибо, только что дозвонилась, узнала.